5家中概股进入美国SEC预定摘牌名单 是哪5家中企上市公司？

 

如果这些被列入名单的公司连续3年（2022年到2024年）不能满足美国公众公司会计监督委员会（简称PCAOB）对会计师事务所检查要求的，就会被SEC要求从美股退市。

 

在这一消息发布后，3月10日美股收盘时百济神州下跌5.87％、百胜中国下跌10.9％、再鼎医药下跌9.02％、盛美半导体下跌22.05％、和黄医药下跌6.53％

 

另外受此影响，中概股在昨晚也普遍暴跌，其中有至少38家中概股公司的股价下跌超过10%，120家中概股公司下跌超过5%。

 

多家中概股公司股价下跌

 

证监会在3月11日凌晨也对5家中国公司被列入清单一事做出回应：

 

这是美国监管部门执行《外国公司问责法》及相关实施细则的一个正常步骤。我们此前已经多次就《外国公司问责法》的实施表明过态度。我们尊重境外监管机构为提高上市公司财务信息质量加强对相关会计师事务所的监管，但坚决反对一些势力将证券监管政治化的错误做法。

 

5家被列入清单的公司中，已经有4家公司做出回应。

 

百胜中国发布公告称：

 

诚如年报中所披露，根据该法案的现行条款，除非该法案获修订将本公司排除，或PCAOB能够在规定时间内对本公司的审计师进行全面核查，否则本公司的普通股将于2024年初从纽约证券交易所退市。 本公司的普通股于纽约证券交易所交易，于2020年9月10日，本公司普通股以股份代号 ‘9987’完成于香港联交所主板第二上市。香港联交所上市的股份可悉数与纽约证券交易所上市的股份互换。 本公司将继续监测市场发展及评估所有策略选项。 本公司将根据监管规定适时作出进一步公告。

 

百济神州的公告称：

 

作为一家全球性的生物科技公司，一直在积极寻求解决方案，以满足《外国公司问责法案》（HFCAA）的要求，并期待保持公司在纳斯达克市场、香港联交所有限公司和上海证券交易所科创板的挂牌。公司认为这份暂时性认定名单是SEC采取的行政性措施，表明在这几家公司近期发布了2021年度财务业绩报告后，SEC开始对使用未经PCAOB审查的审计机构的公司进行认定。自2020年12月HFCAA出台后，公司一直在采取积极行动，评估、设计和推进额外的业务流程，以期提早达到相关方的要求，目前相关工作正在积极推进中。

 

再鼎医药发布公告称：

 

SEC于2022年3月8日将再鼎医药暂时性地认定为使用目前未经PCAOB审查的审计机构的公司在预期内，并且是基于HFCA法案要求进行的常规性操作。另外四家公司同样于2022 年3月8日被SEC暂时性地做出该等认定。我们预计，随着各公司提交年度报告（财政年度 与本公司一致的大型加速申报公司需在2022年3月1日或之前完成备案），未来更多的公司可能会陆续被SEC加入暂定名单。 本公司被暂时性认定并不意味着本公司将会被SEC从纳斯达克交易所除牌。

 

我们正在评估、设计和执行额外的业务程序和控制变更，以满足HFCA法案的要求，我们认为我们能够聘请一家满足PCAOB审查要求的独立注册会计师事务所，以审计我们的合财务报表，并在符合SEC及其他要求的情况下在HFCA法案要求的三年（或者加速HFCA法 案所要求的两年）期限届满之前完成这一合规要求。

 

盛美半导体在国内的上市公司盛美上海今天也发布公告：

 

由于ACMR（盛美半导体）现聘用的审计事务所非美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)审查的审计机构，ACMR在提交2021年年度报告后被列入临时名单。ACMR出现在临时名单上并不意味着ACMR将很快被摘牌。

 

控股股东ACMR现正在积极寻找解决方法，进行沟通，致力于在2024年截止日期前满足美国SEC要求。该事项不会影响ACMR对盛美上海的控制权，不影响股权结构的稳定。对盛美上海的生产经营不存在直接影响。

 

从这4家公司的公告来看，首先是在美国上市的中国公司，需要再找一家美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)审查的审计机构来合作，只有通过这种方式才有可能不被列入“预摘牌名单”。

 

这相当于增加了中概股公司的额外成本。

 

通过再鼎医药的公告我们也能了解到，这份“预摘牌名单”在未来还有可能会继续扩大，会有更多中概股公司被纳入。

 

但进入该名单也不意味着马上就会被摘牌，而是有3年的时间来解决这一问题。

 

另外，目前被列入名单的这5家公司，均不止是在美股上市，他们另外也在港交所或A股上市。因此面临的风险，相对来说会比单独在美股上市的公司要小一些。

 

就在3月10日蔚来汽车以“介绍上市”的方式回归港交所，他们此次上市甚至不涉及融资。可以预见，未来应该会有更多中概股公司回归港股或A股。